XX有限责任公司应收帐款管理办法

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XX有限责任公司应收帐款管理办法

第一章    总     则
    第一条   应收帐款管理原则
    1．实事求是，公平合理。
    2．平等互利，利益共存。
    第二条   应收帐款管理目标
    1．有效控制在途应收帐款的额度，实现合理铺货，加快资金周转。
    2．降低应收帐款的管理成本，提高销售利润。

第二章    应收帐款管理范畴
    第三条  即期应收帐款，是指自公司发货之日起，3个月内应回款的应收帐款。
    第四条  逾期应收帐款，是指3个月以后仍未回款的应收帐款。按期限分为3个月、6个月、1年、2年以内。
    第五条  其他应收帐款，包括坏帐损失、短缺丢失等。

第三章    应收帐款监控管理
    第六条  对即期应收帐款，办事处须自公司发货之日起3个月内回款。不能按时回款，应及时向公司信用部提交书面报告书，报公司总部核定。
    第七条  对属逾期应收帐款，办事处须向公司信用部提交逾期书面报告书，同时提供有关客户详细材料，包括客户名称、地址、法人代表姓名、联系电话、逾期应收帐款情况等。
    第八条  其他应收帐款，包括坏帐损失、短缺等，如属公司责任，由公司财务承担；如属办事处责任，由办事处按厂价承担赔偿责任。
    第九条  日常管理
    1．做好应收帐款的日常记录。每周对办事处全部接近到期的应收帐款记录进行分析1次，并提出相关处理意见。
    2．由办事处做好客户基本信息的收集（地址、电话、负责人、资金状况、有关负债等情况，如本部人力有限则要求客户亲自填写），寄回公司总部;法律凭证（要求一切原始凭证，主要是合同、退货申请单等，因为涉及以后法律纠纷，要求信用部

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